在讨论劳动者权益和福利时，“六险二金”是一个常被提及的概念。它在“五险一金”的基础上，增加了更为全面的保障。本文将围绕“六险二金指什么”这一核心，详细解答大家可能关心的系列问题，包括具体是哪些项目、设立的意义、在哪里缴纳和查询、缴费标准是多少、以及如何办理相关手续等，旨在提供清晰、具体的实用信息。
六险二金具体指什么？
“六险二金”是在法定的“五险一金”基础上，增加了一项补充性养老或职业保障。具体构成如下：
六险（六项社会保险）
这六项保险是为应对劳动者在工作、生活过程中可能面临的风险而设立的强制性社会保障制度（部分险种在特定情况下对非公有制单位非强制）。它们通常包括：
- 养老保险：用于保障劳动者退休后的基本生活。企业和个人按规定比例缴纳费用，累计缴费达到一定年限后，劳动者在达到法定退休年龄时可以按月领取基本养老金。
- 医疗保险：用于支付劳动者因疾病或非因工受伤发生的医疗费用。分为职工基本医疗保险和大病医疗保险等。个人账户的钱可以用于门诊购药，统筹账户的钱主要用于住院、门诊大病等的报销。
- 失业保险：在劳动者非因本人意愿中断就业，且符合规定条件时，提供一定期限的基本生活保障和促进再就业的服务。
- 工伤保险：保障劳动者因工作原因遭受事故伤害或者患职业病时获得医疗救治和经济补偿。这项保险通常由用人单位全额缴纳，个人无需缴纳。
- 生育保险：用于保障女职工在生育期间的生活和医疗需求，包括生育医疗费用和生育津贴（产假工资）。注意：在很多地区，生育保险已经与医疗保险合并实施，但作为一项独立的保障功能仍然存在。
- 住房公积金：严格来说，住房公积金属于住房保障制度，而非社会保险，但因其强制性和福利性，常与“五险”一同提及。它是一种长期住房储金，由单位和职工按比例共同缴纳，用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，以及支付房租等。
二金（两项补充性基金）
“二金”通常是指在“五险一金”基础上增加的一项补充性养老金或职业保障计划：
- 企业年金：这是企业及其职工在参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。其目的是在基本养老保险之外，再为职工提供一份养老保障，提高退休后的生活水平。企业年金由企业和职工共同缴纳，具有一定的投资增值功能。
- 职业年金：这是机关事业单位及其工作人员在参加基本养老保险的基础上，强制建立的补充养老保险制度。其作用与企业年金类似，旨在保障机关事业单位工作人员退休后的待遇水平。
因此，“六险二金”通常指的是：养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金，再加上企业年金或职业年金。
与“五险一金”相比，“六险二金”的区别就在于增加了企业年金或职业年金这一项补充养老保障。
为什么会有六险二金？设立的意义何在？
设立“六险二金”并非完全是为了增加概念，而是出于多重实际需求和考量：
从政策层面看（为什么设立）
- 完善多层次社会保障体系：基本养老保险提供基础保障，但可能不足以维持较高的生活水平。企业年金/职业年金作为第二支柱，旨在构建多层次、多支柱的养老保障体系，提高退休人员的整体待遇。
- 应对人口老龄化挑战：随着老龄化加剧，基本养老金支付压力增大。发展补充养老，有助于分散风险，减轻国家财政负担，保障社会养老体系的长期可持续性。
- 促进人才流动和企业竞争力：完善的福利体系是吸引和留住人才的重要手段。提供企业年金等补充保障，能增强企业的竞争力。对于机关事业单位，职业年金也是稳定队伍的重要措施。
从劳动者层面看（为什么重要）
- 增加退休收入：企业年金/职业年金是除了基本养老金之外的重要补充，能够显著提高劳动者退休后的收入水平和生活质量。
- 增强抗风险能力：六项社会保险涵盖了养老、医疗、失业、工伤、生育等主要生活风险，提供了基础的经济保障。
- 享受住房福利：住房公积金提供了低息住房贷款、提取用于租房或购房等便利，减轻了职工的住房压力。
- 合法权益保障：用人单位依法为劳动者缴纳六险二金，是遵守劳动法规、保障劳动者合法权益的基本体现。
六险二金在哪里缴纳和管理？在哪里可以查询？
六险二金的缴纳和管理涉及不同的机构，查询方式也日益便捷。
缴纳与管理机构
- 五项社会保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）：通常由当地的人力资源和社会保障部门下属的社会保险经办机构负责征收和管理。具体的业务可能由不同的分支机构或部门负责。
- 住房公积金：由各地设立的住房公积金管理中心负责归集、管理、使用和监督。这是一个独立的政策性金融机构。
- 企业年金/职业年金：
- 企业年金由企业自主设立，并选择符合国家规定的企业年金基金管理机构进行管理和运营。缴费由企业和职工共同进行。
- 职业年金由机关事业单位设立，缴费由单位和个人共同进行，并委托给具备资格的投资运营机构进行管理。
总的来说，缴纳义务主体是用人单位和符合条件的劳动者个人，通过单位代扣代缴，资金最终汇入相应的社保经办机构、公积金管理中心或年金基金账户。
查询途径
随着信息技术发展，查询个人六险二金的缴费和余额信息非常方便：
- 线上平台：
- 国家社会保险公共服务平台
- 各省市人力资源和社会保障厅/局的官方网站或APP
- 各省市住房公积金管理中心的官方网站或APP
- 部分银行或第三方合作平台（需绑定个人信息）
- 支付宝、微信等支付平台的政务服务或城市服务模块，通常集成了社保和公积金查询功能。
- 线下网点：
- 前往当地的社保经办机构服务窗口
- 前往住房公积金管理中心服务大厅
- 通过自助查询终端机（通常设在社保中心、公积金中心或部分银行网点）
- 电话查询：拨打全国统一的社保服务热线（如12333）或当地公积金管理中心的客服电话。
- 企业年金/职业年金：通常可以通过受托管理的基金管理机构提供的查询平台或服务进行查询，具体方式需咨询所在单位。
查询时通常需要提供本人身份证号码、社保卡号、公积金账号等信息，有时需要通过人脸识别等方式进行身份验证。
六险二金的缴费基数和费率是多少？
六险二金的缴费金额由“缴费基数”乘以“缴费费率”确定。这两项数据会影响最终缴纳的金额，也决定了未来的待遇水平。
缴费基数
缴费基数通常是根据职工本人上一年度的月平均工资确定。但设定了上下限：
- 上限：不得高于当地在岗职工上一年度月平均工资的3倍（部分地区可能略有差异）。超过3倍的部分，按3倍计算缴费基数。
- 下限：不得低于当地在岗职工上一年度月平均工资的60%（部分地区可能略有差异）。低于60%的，按60%计算缴费基数。
对于新入职或上一年度没有完整月工资的职工，通常会以首月工资或劳动合同约定的工资作为基数，待工作满一年后按新规定调整。
企业年金/职业年金的缴费基数通常也在职工工资的基础上确定，但具体规则可能因单位和地区而异，很多单位会与基本养老保险的缴费基数挂钩。
缴费费率
缴费费率由国家和地方政府规定，不同险种、不同地区甚至不同行业，费率都可能存在差异。同时，每个险种都有单位缴纳部分和个人缴纳部分。
以下是一些典型的费率范围（请注意：这些是示例性范围，实际费率请务必参照当地的最新规定）：
- 养老保险：
- 单位：约16% – 20%
- 个人：约8%
- 医疗保险：
- 单位：约6% – 11%（含大病医疗）
- 个人：约2%
- 失业保险：
- 单位：约0.5% – 1.5%
- 个人：约0.2% – 0.5%
- 工伤保险：
- 单位：根据行业风险类别确定，范围差异较大，通常在0.2% – 1.9%之间。
- 个人：无需缴纳。
- 生育保险：
- 单位：约0.5% – 1%
- 个人：无需缴纳（或已合并在医疗保险个人缴费中）。
- 住房公积金：
- 单位：通常在5% – 12%之间，具体比例由单位根据自身情况和地方规定选择。
- 个人：与单位缴纳比例一致。
- 企业年金/职业年金：
- 单位：根据单位自身情况和国家政策，通常不超过本单位职工工资总额的8%（企业年金）。
- 个人：根据单位规定或国家政策，通常不超过本单位职工工资总额的4%，且个人缴费与单位缴费合计不超过本单位职工工资总额的12%（企业年金）。职业年金的费率有明确规定。
用人单位每月从职工工资中代扣个人缴纳的部分，连同单位缴纳的部分，一并向相关机构申报并缴纳。
六险二金如何办理？如何转移和申领？
对于劳动者个人来说，六险二金的办理、转移和申领，大部分流程由单位负责协助或直接办理。
如何办理（参保开户）
- 新入职职工：用人单位在与职工建立劳动关系后，应在规定时间内（通常是30日内）为职工办理社保、公积金账户的开户手续。如果职工已有账户，则办理账户的转移接续。
- 企业年金/职业年金：企业年金账户由单位设立并为职工开通，职业年金账户也由单位开立。
作为职工，主要需要配合单位提供必要的个人信息和材料（如身份证复印件等）。
如何转移（跨地区、跨单位）
当劳动者跨地区或跨单位就业时，需要办理六险二金账户的转移接续手续，以保证缴费年限累计和权益连续。
流程通常包括：
- 原单位办理减员/账户封存：劳动者离职后，原单位会为其办理社保、公积金账户的减员或封存手续。
- 新单位办理增员/账户启封及转移：新单位在为职工办理入职手续后，会申请办理其社保、公积金账户的增员、启封及跨地区转移接续手续。
- 提交转移申请：劳动者或新单位向社保经办机构、公积金管理中心提交转移申请，可能需要提供原参保地的社保/公积金凭证。
- 资金和信息转移：相关机构会办理资金和参保信息的跨地区转移。
近年来，国家大力推广线上转移服务，通过国家社会保险公共服务平台、各地的线上政务服务平台等，可以大大简化转移流程。
企业年金/职业年金的转移相对复杂，通常需要由原单位和新单位共同向基金管理机构提出申请，办理个人账户权益的转移。
如何申领（待遇享受）
不同险种和基金有不同的申领条件和流程：
- 养老金：达到法定退休年龄、累计缴费满足规定年限（通常15年）后，向参保地社保经办机构申请办理退休手续，按月领取养老金。
- 医疗费用报销：根据医保政策，在定点医疗机构就医，符合条件的医疗费用可按规定比例报销。部分费用需个人先行垫付后到医保经办机构或指定网点报销，部分可直接在医院结算时医保报销。
- 失业金：非因本人意愿中断就业、已办理失业登记并有求职要求，且参加失业保险满一年等条件，可以向失业保险经办机构申领失业金并享受相关服务。
- 工伤待遇：发生工伤事故或确诊职业病后，应及时向单位报告，由单位向当地人社部门申请工伤认定、劳动能力鉴定，并按规定申领医疗费报销、伤残补助金等。
- 生育待遇：女职工生育后，根据各地政策，凭相关材料（如生育服务证、出生证明、医疗费用票据等）向医保或社保经办机构申领生育医疗费用报销和生育津贴。
- 住房公积金提取或贷款：符合提取条件（如购房、租房、退休、离职等）可向公积金中心申请提取。购房时符合贷款条件可申请公积金贷款。
- 企业年金/职业年金领取：通常在达到国家规定的领取条件（如退休、完全丧失劳动能力、出国定居等）时，可以按月、分次或一次性向年金管理机构申领。
具体申领所需材料和流程请务必咨询当地的相关管理机构或通过官方渠道查询最新规定。
如果用人单位不缴纳六险二金，劳动者该怎么办？
依法为职工缴纳社会保险和住房公积金是用人单位的法定义务。企业年金/职业年金的建立虽有自愿或强制性（机关事业单位），但一旦建立并写入劳动合同或规章制度，单位不缴纳也是违规行为。
如果用人单位未按规定为你缴纳六险二金，你可以采取以下措施维护自身权益：
- 与单位协商：首先尝试与单位的人力资源部门或负责人沟通，了解未缴纳的原因，要求单位补缴并说明相关法律规定。
- 收集证据：保留好与单位存在劳动关系的证据（如劳动合同、工资条、工作证等）以及单位未缴纳或未足额缴纳六险二金的证据。
- 向劳动监察部门投诉举报：携带相关证据材料，向用人单位所在地的劳动保障监察部门投诉举报。劳动监察部门会依法对用人单位进行调查，并责令其限期补缴。
- 申请劳动仲裁：如果劳动监察部门处理无效，或者你希望追究单位因此造成的其他损失，可以向用人单位所在地的劳动人事争议仲裁委员会申请劳动仲裁，要求单位补缴六险二金并支付相关损失。
- 向人民法院提起诉讼：如果对劳动仲裁结果不服，可以在法定期限内向人民法院提起诉讼。
请记住，越早采取行动越有利。依法缴纳六险二金是劳动者重要的社会保障权益，不应轻易放弃。
通过上述问答，希望您对“六险二金”有了更全面、更具体的了解。它不仅关系到当下的医疗、住房等需求，更是对未来退休生活的一份重要保障。了解自己的权益并懂得如何查询和维护，对于每一位劳动者都至关重要。
