在中国的职场语境中，“六险两金”是一个非常普遍且重要的概念。它关系到每一位在职人员的切身利益，涵盖了社会保险和住房公积金。很多求职者和在职员工对此存在不少疑问，例如它具体包含哪些项目？为什么企业要缴纳？缴纳的金额是多少？我们自己需要承担多少？又该如何使用这些福利？本文将围绕这些核心问题，为您详细解读“六险两金”的方方面面。
六险两金到底指的是什么？
“六险两金”并非一个严格的法律术语，而是人们在日常生活中习惯使用的一种通俗说法。它主要指代国家法律规定的强制性社会保险以及通常伴随住房公积金的企业福利。
六险：通常指以下六种社会保险
- 养老保险： 用于保障参保人在达到法定退休年龄或因其他符合条件的情况时，获得基本养老金，解决老年生活的基本需要。
- 医疗保险： 用于参保人在生病或意外受伤时，获得医疗费用的报销或支付，减轻医疗负担。通常分为基本医疗保险和补充医疗保险（或大病医疗保险）。
- 失业保险： 用于保障在非本人意愿中断就业的情况下，为失业人员提供一段时间的基本生活保障和促进再就业的资金。
- 工伤保险： 用于保障参保人在工作过程中遭受事故伤害或者患职业病时，获得医疗救治和经济补偿。
- 生育保险： 用于保障女性参保人在生育期间获得医疗服务和生育津贴，保障其基本生活和健康。在很多地区，生育保险已并入医疗保险，但其待遇项目依然独立存在。
- 补充医疗保险 或 大病医疗保险： 这是第六险的常见解释。有些地区或企业在国家基本医疗保险的基础上，会建立补充医疗保险制度，提供更高比例的报销或覆盖更多项目，以应对重大疾病带来的高额医疗费用。有时也特指城乡居民大病保险，但针对城镇职工的“六险”中，更多是指企业建立的补充计划或强制性的城镇职工大病医疗补助。
需要注意的是，“六险”的具体构成在不同地区或不同语境下可能略有差异，但上述五种法定保险（养老、医疗、失业、工伤、生育）是核心，第六险通常是指补充性的医疗保障。
两金：主要指的是一种，有时包含补充福利
- 住房公积金： 这是“两金”中最主要、几乎是唯一强制性的“金”。它是一种长期住房储金，由企业和个人按比例共同缴纳，归职工个人所有，主要用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房或支付房租等。
- 企业年金 或 职业年金： 这是“两金”中“第二金”的一种可能解释，但它并非国家强制要求所有企业都建立的福利。企业年金是企业及其职工在参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。职业年金则是机关事业单位工作人员的补充养老保险。只有部分具备条件的企业或单位才会建立。在普遍的“六险两金”说法中，“两金”很多时候仅仅是住房公积金的通俗说法，或者包含了企业年金作为一项非普适性的补充福利。
因此，最普遍理解的“六险两金”是指五项法定社会保险加上一种补充性医疗保障，以及强制性的住房公积金。
谁来缴纳六险两金？
根据国家法律法规，六险（社会保险）和住房公积金的缴纳是企业（用人单位）和职工共同的法定义务。
- 企业（用人单位）： 承担大部分的缴纳责任，按比例缴纳相应的费用。
- 职工（个人）： 承担一部分的缴纳责任，由企业在其工资中代扣代缴。
工伤保险和生育保险在大多数地区只由企业缴纳，个人无需承担费用。其他险种和住房公积金则通常由企业和个人共同承担。
六险两金的缴纳金额是多少？如何计算？
六险两金的缴纳金额不是固定的数字，它取决于以下几个关键因素：
1. 缴纳基数
缴纳基数是计算缴费金额的基础。通常以上一年度职工的月平均工资作为缴费基数。
- 上限： 缴费基数有上限，一般不超过当地上一年度社会平均工资的300%。
- 下限： 缴费基数也有下限，一般不低于当地上一年度社会平均工资的60%。
- 如果职工月平均工资在上限和下限之间，则按实际工资作为缴费基数；如果高于上限，按上限计算；如果低于下限，按下限计算。
2. 缴费比例
每个险种和住房公积金都有不同的缴费比例，且这些比例由国家和地方政府规定，并可能根据政策调整。
- 缴费比例分为“单位缴费比例”和“个人缴费比例”。
- 不同地区（城市）的缴费比例差异较大。例如，养老保险单位缴费比例可能在16%~20%之间，个人比例在8%；医疗保险单位比例可能在6%~10%之间，个人比例在2%左右；住房公积金单位和个人比例通常各在5%~12%之间，具体由单位自行选择（在规定范围内）。
- 工伤保险和生育保险的单位缴费比例通常根据行业风险程度确定，个人不缴费。失业保险的比例通常较低，单位和个人各承担一小部分。
计算公式：
每月缴纳金额 = 缴纳基数 × 缴费比例
例如，假设某地养老保险单位缴费比例为16%，个人为8%，某职工月平均工资为8000元，该地缴费基数上下限允许8000元作为基数。
- 单位每月为该职工缴纳养老保险： 8000元 × 16% = 1280元
- 职工个人每月缴纳养老保险： 8000元 × 8% = 640元
这只是养老保险一项的计算。实际每月缴纳的六险两金总额是各项缴费金额的总和。企业和个人总共缴纳的金额可能达到职工工资的30%~50%甚至更高，其中大部分由企业承担。
六险两金的缴纳金额会变化吗？哪里可以查到？
是的，六险两金的缴纳金额和比例是会变化的：
- 缴费基数： 每年会根据职工上一年度的月平均工资重新核定。当地社会平均工资变化也会影响缴费基数的上下限。
- 缴费比例： 国家和地方政府可能会根据宏观经济情况和基金运行状况调整缴费比例。例如，近年来一些地方下调了养老保险的单位缴费比例。
- 地区差异： 不同城市（甚至同一城市不同区域）的缴费基数上下限和缴费比例都有可能不同。
了解自己的六险两金缴纳情况非常重要。您可以通过以下途径查询：
- 社保局官网或APP： 各地社保局通常有官方网站或手机APP，提供个人社保账户查询服务。注册登录后，可以查询每月的缴费记录、累计年限、个人账户余额等。
- 住房公积金管理中心官网或APP： 各地住房公积金管理中心也有官方网站或APP，提供个人公积金账户查询、贷款、提取等服务。
- 合作银行网银或APP： 部分地区的社保和公积金卡与银行卡绑定，可以通过合作银行的网上银行或手机银行查询部分信息。
- 自助终端机： 在社保局、公积金中心、部分银行网点或社区服务中心设置的自助终端机上，刷身份证或社保/公积金卡进行查询。
- 服务热线： 拨打当地12333（人力资源和社会保障服务热线）查询社保信息，拨打当地住房公积金服务热线查询公积金信息。
- 单位人事部门： 您也可以向公司的人事或财务部门咨询您的缴费情况。
如何使用六险两金的各项福利？
六险两金的各项福利各有其用途，需要在符合条件时按规定程序申请使用：
- 养老保险： 达到法定退休年龄，且累计缴费年限满足国家规定（通常为15年及以上），可以按月领取基本养老金，直至去世。缴费年限越长，缴费水平越高，退休后领取的养老金越多。
- 医疗保险：
- 门诊： 在医保定点医院或药店就医购药时，凭医保卡或医保电子凭证结算，符合规定的费用可按比例报销或使用个人账户资金。
- 住院： 在医保定点医院住院治疗时，符合规定的医疗费用可由医保基金按比例支付，个人支付剩余部分。
- 个人账户： 个人缴纳的医疗保险费用和单位缴纳的一部分费用会进入个人账户，可用于支付门诊、购药等费用。
- 失业保险： 在非因本人意愿中断就业（如单位辞退、合同到期不续签等），且符合缴费年限、已办理失业登记并有求职要求等条件时，可以到当地失业保险经办机构领取失业保险金，并享受职业培训、就业服务等。
- 工伤保险： 在工作期间发生工伤或患职业病后，及时向单位报告并向工伤保险经办机构申请工伤认定。认定为工伤后，发生的符合规定的医疗费用由工伤保险基金支付，并根据伤残等级或情况享受伤残津贴、一次性伤残补助金等。
- 生育保险：
- 生育医疗费用： 女性参保人在符合国家计划生育政策的前提下生育或流产，发生的符合规定的产前检查、分娩或流产医疗费用可按规定报销。
- 生育津贴： 符合条件的女性参保人在产假期间，可以领取生育津贴，其标准通常是根据职工所在用人单位月平均工资乘以产假天数计算。男性参保人的配偶未参加生育保险的，部分地区男职工的生育保险也可报销部分医疗费用。
（注：在生育保险并入医疗保险的地区，相关待遇申请流程可能会有所变化，但待遇本身依然存在。）
- 大病医疗保险/补充医疗： 在基本医疗保险报销后，对个人负担仍然较高的合规医疗费用，大病医疗保险或补充医疗保险会再次进行报销，进一步减轻医疗负担。具体报销比例和范围根据当地政策或企业补充医保计划确定。
- 住房公积金：
- 购房： 可用于申请住房公积金贷款购买自住住房，贷款利率通常低于商业银行贷款。也可在购房时一次性或分批提取公积金余额。
- 租房： 在无自有住房且租赁住房时，可以按规定提取公积金用于支付房租。
- 建造、翻建、大修住房： 符合条件的，可申请提取公积金。
- 特殊情况提取： 遇有符合规定的重大疾病、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系等情况，也可申请提取。
- 退休提取： 职工退休时，可一次性提取住房公积金账户的全部余额。
如果企业不缴纳六险两金怎么办？
如果企业未按规定为您缴纳六险两金或存在少缴、迟缴的情况，这是违法行为，严重损害了您的合法权益。您可以采取以下措施维护自己的权利：
- 与公司协商： 首先尝试与公司的人事部门或负责人沟通，了解未缴纳的原因，要求公司依法补缴。保留好工资条、劳动合同等证据。
- 向劳动保障监察部门投诉举报： 如果协商无果，可以携带劳动合同、工资发放凭证等证据材料，向当地人力资源和社会保障局的劳动保障监察部门投诉举报，请求他们责令企业限期补缴。
- 向社会保险经办机构或公积金管理中心投诉举报： 您可以直接向当地的社保经办机构或住房公积金管理中心投诉举报企业的违法行为，这些机构有权要求企业进行补缴并进行处罚。
- 申请劳动仲裁： 如果上述途径无法解决问题，您可以向当地劳动争议仲裁委员会申请劳动仲裁，要求企业支付拖欠的社保和公积金费用以及可能产生的滞纳金。
- 提起诉讼： 对仲裁裁决不服的，可以向人民法院提起诉讼。
重要提示： 社保和公积金的缴纳是强制性的，是企业必须履行的法定义务。无论您是全职、签订劳动合同的兼职，只要与企业存在事实劳动关系，企业原则上就应为您缴纳社保，符合条件的还应缴纳公积金。在劳动合同中明确约定缴纳六险两金也是保障自身权益的重要一步。
总结
“六险两金”是中国城镇劳动者重要的社会保障和住房保障体系，是劳动者应得的合法权益。它涵盖了养老、医疗、失业、工伤、生育和补充医疗等方面的风险保障，以及用于解决住房问题的长期储金。了解其具体构成、缴费方式、金额计算、查询途径和使用方法，以及在企业未依法缴纳时的维权途径，对于每位劳动者都至关重要。确保您的“六险两金”足额、及时缴纳，是对自己未来生活和健康的一份重要保障。
