【五险一金是哪些】——您必须了解的基本社会保障
“五险一金” 是在中国工作和生活时经常会听到的一个词汇，它关乎到每个人的切身利益，涵盖了我们工作期间、生病、失业、生育、工伤以及退休后的基本保障，同时也关系到住房问题。简单来说，它是国家强制规定用人单位为职工缴纳的一系列社会保险和住房公积金的总称。那么，“五险一金”究竟是哪些？具体有什么用？费用怎么计算？又该如何使用和查询呢？本文将围绕这些大家普遍关心的问题，为您进行详细具体的解答。
一、五险一金具体指什么？
“五险一金”是以下六个项目的简称：
- 五险： 指五种社会保险，包括：
- 养老保险
- 医疗保险
- 失业保险
- 工伤保险
- 生育保险
- 一金： 指住房公积金。
这六项是法律规定的用人单位必须为符合条件的员工缴纳的项目，是劳动者权益的重要组成部分。
二、这“五险”和“一金”各自有什么作用？
每一项都对应着不同的风险保障和生活需求：
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养老保险：
作用：用于保障劳动者年老退休后的基本生活。
如何使用：缴纳达到法定年限（通常累计15年）并在达到法定退休年龄后，可以按月领取养老金，作为退休后的收入来源。
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医疗保险：
作用：用于补偿劳动者因疾病或非工伤事故而产生的医疗费用。
如何使用：凭医保卡（或电子医保凭证）在医保定点医院、药店就医购药，符合医保范围的费用可以按比例报销或直接结算。
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失业保险：
作用：在劳动者非因本人意愿中断就业时，提供过渡性的经济补偿。
如何使用：符合领取条件（如缴费满一年、非本人意愿失业、已进行失业登记并有求职意愿）的失业人员，可以按月领取失业保险金，并享受其他就业服务或职业培训补贴。
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工伤保险：
作用：保障劳动者在工作过程中发生意外伤害或患职业病后获得医疗救治和经济补偿。
如何使用：发生工伤后，需进行工伤认定，经认定为工伤后，可享受工伤医疗、伤残津贴、一次性伤残补助金等相关待遇。这项保险的费用通常全部由用人单位承担。
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生育保险：
作用：为女职工在生育期间提供医疗服务和生育津贴，保障其基本生活和身体健康。
如何使用：符合条件的职工（不限于女性，男性缴纳生育保险可为配偶享受医疗费用报销）在生育或实施计划生育手术时，可以报销符合规定的医疗费用，女职工还可以领取生育津贴（产假期间的工资补偿）。这项保险费用在一些地区已并入医疗保险统一征缴。
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住房公积金：
作用：帮助职工解决住房问题，主要用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，或支付房租等。
如何使用：符合提取条件（如购房、租房、离职封存满一定年限、退休等）的职工可以申请提取公积金账户余额；在购买自住住房时，可以申请低利率的公积金贷款。
三、五险一金的费用是怎么计算的？（缴费基数和比例）
五险一金的费用不是一个固定金额，而是根据职工的工资水平和当地规定的缴费比例来计算的。
1. 缴费基数
通常是以上一年度职工的月平均工资作为缴费基数。但是，缴费基数有上限和下限的限制。
- 上限： 一般为当地上一年度社会平均工资的300%。超过部分不计入缴费基数。
- 下限： 一般为当地上一年度社会平均工资的60%。低于此标准的，按60%计算缴费基数。
实际操作中，用人单位会根据职工的实际工资在上下限范围内确定缴费基数。
2. 缴费比例
每个险种以及住房公积金都有各自的缴费比例，并且这些比例在不同地区（省、市）可能有所差异，同一地区也可能根据经济发展等因素进行调整。缴费比例又分为用人单位承担的比例和职工个人承担的比例。
四、用人单位和个人分别承担多少比例？
这是大家非常关心的问题，也是了解自己每月工资条扣款项的重要依据。以下是大致的缴费比例范围（请注意，这只是一个普遍参考，具体比例以您所在地的最新政策为准）：
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养老保险：
- 用人单位：约16%（部分地区略有不同）
- 职工个人：8%
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医疗保险：
- 用人单位：约6% – 11%（包含生育保险后比例可能更高）
- 职工个人：约2% + 大病互助（具体金额或比例各地不同）
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失业保险：
- 用人单位：约0.5% – 1.5%
- 职工个人：约0.3% – 0.5%
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工伤保险：
- 用人单位：根据行业工伤风险程度确定缴费比例，从0.2%到1.9%不等。
- 职工个人：无需缴纳。
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生育保险：
- 用人单位：约0.5% – 1%（部分地区已并入医疗保险，无单独比例）
- 职工个人：无需缴纳（部分地区可能随医疗保险一同缴纳小部分）
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住房公积金：
- 用人单位：5% – 12%
- 职工个人：5% – 12%
因此，您每月工资条上的“五险一金”扣款项，就是您的缴费基数分别乘以个人承担的各项比例的总和。用人单位缴纳的部分远高于个人缴纳的部分，这是用人单位的法定义务。
五、五险一金去哪里缴纳？
对于在职职工来说，五险一金的缴纳通常是由您的用人单位负责办理。用人单位会每月从您的工资中代扣代缴个人承担的部分，然后加上单位承担的部分，一并向当地的社会保险经办机构（社保局）和住房公积金管理中心申报并缴纳。
您个人无需直接去社保局或公积金中心排队缴纳。这是单位的责任和义务。如果单位未按时足额为您缴纳，是违法行为，职工有权要求单位补缴并承担相应责任。
六、缴纳的五险一金去哪里查询？
了解自己的五险一金缴纳情况非常重要，可以通过多种渠道进行查询：
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线上查询：
- 国家社会保险公共服务平台： 提供全国统一的查询入口，可查询养老、医疗等信息。
- 电子社保卡： 通过支付宝、微信、各大银行APP等入口申领电子社保卡，提供社保信息查询、医保电子凭证使用等服务。
- 各地人力资源和社会保障局官方网站或APP： 您所在城市的社保局官网通常提供详细的个人权益记录查询功能。
- 各地住房公积金管理中心官方网站或APP： 查询公积金账户余额、缴存明细、贷款信息等。
- 部分银行APP： 如果您的社保卡或公积金联名卡是特定银行办理的，该银行的手机银行APP可能也提供查询服务。
- 支付宝、微信等第三方平台的生活服务： 提供了便捷的社保、公积金查询入口，绑定个人信息后即可快速查询。
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线下查询：
- 当地社保局或公积金中心服务窗口： 携带有效身份证件前往柜台办理查询。
- 自助查询终端： 在社保局、公积金中心、街道社区服务中心等地可能设有自助查询设备。
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通过单位查询：
您可以向单位的人力资源部门或财务部门索要您的缴费明细或个人权益记录单。
七、五险一金的各项待遇如何使用和领取？
前面简要介绍了各项作用，这里更具体地说明如何使用和领取其待遇：
1. 养老保险待遇领取：
在达到法定退休年龄（目前通常是男性60周岁，女性55周岁/50周岁，根据身份不同），且累计缴费年限满15年的，可以办理退休手续，按月领取基本养老金直至去世。缴费年限越长、缴费基数越高，退休后领取的养老金通常也越多。如果在退休前未缴满15年，可以选择延长缴费或一次性补缴等方式达到条件。
2. 医疗保险使用与报销：
在定点医疗机构就医时，出示医保卡或医保电子凭证，符合医保目录范围的医疗费用，医保基金会按规定比例支付一部分，个人只需支付剩余部分（自付和自费）。报销比例通常与医院级别、费用总额、是否住院等因素有关。门诊医疗费用一般有起付线和封顶线。异地就医需要提前备案。医保个人账户里的钱（部分地区医保缴费有一定比例进入个人账户）可以在定点药店购药或支付门诊费用。
3. 失业保险金领取：
符合领取条件的失业人员，需到户籍地或常住地的公共就业服务机构进行失业登记，并办理失业保险金申领手续。领取期限根据缴费年限确定，最长不超过24个月。领取期间，医保待遇通常由失业保险基金代缴。
4. 工伤保险待遇：
发生事故伤害或确诊职业病后，应及时告知用人单位，由单位在规定时限内向社保部门申请工伤认定。认定为工伤后，治疗费用、伤残鉴定、伤残津贴、一次性伤残补助金等将按工伤保险规定由工伤保险基金支付。这部分待遇申领流程相对复杂，需要单位配合。
5. 生育保险待遇：
包括生育医疗费用报销和生育津贴。医疗费用报销通常凭医保卡或生育服务证在定点医院直接结算或事后报销。生育津贴是国家对职业女性因生育而离开工作岗位期间给予的生活费用补偿，一般由社保基金支付，标准通常按女职工所在单位上年度月平均工资，乘以规定的产假天数计算。申领需要提供生育证明、医院单据等材料。
6. 住房公积金使用（提取与贷款）：
提取： 常见的提取情形包括购买、建造、翻建、大修自住住房，偿还购房贷款本息，租赁住房，离职并账户封存满一定时间，退休，完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系等。提取时需要提供相应的证明材料，到公积金中心或合作银行办理。
贷款： 缴存公积金的职工在购买自住住房时，可以申请住房公积金贷款。公积金贷款利率低于商业贷款利率，是购房的一大优势。贷款额度与缴存余额、缴存年限、还款能力、房屋总价等因素有关，且有最高限额。办理贷款需要符合条件并按流程提交申请。
八、工作变动后，五险一金怎么办？
工作变动是常见情况，五险一金的处理方式取决于具体情况：
1. 同城市工作变动：
通常由新入职的用人单位为您办理五险一金的转移接续手续。您无需自己办理，新单位会将您的社保和公积金关系从原单位转移过来，并继续为您缴纳。
2. 跨城市工作变动：
这需要办理社保关系和公积金账户的转移接续。
- 社保转移（养老和医疗）： 通常需要先在原参保地开具参保凭证，然后到新就业地的社保经办机构申请转入。现在许多地区支持线上办理（如通过国家平台或各地APP）。养老保险主要转移个人账户累计金额和缴费年限，医疗保险也转移部分个人账户余额和连续缴费年限。
- 公积金转移： 类似社保，需要在原缴存地开具转移证明，然后到新就业地的公积金管理中心办理转入手续，将账户余额转移到新账户。
及时办理转移接续非常重要，避免影响您的累计缴费年限和未来待遇领取。
3. 离职暂未找到工作：
如果离职后暂时没有新的用人单位，您的五险一金会处于中断缴费状态。
- 社保（养老、医疗）： 您可以选择以灵活就业人员身份继续缴纳养老保险和医疗保险，以保持缴费年限的连续性，特别是医疗保险，中断缴费会影响医保待遇（如看病报销比例降低甚至无法报销，或影响连续缴费年限计算）。失业保险在离职后符合条件可申领失业金，领取期间社保可能由失业保险基金代缴，领取期满或不符合条件后则中断。工伤和生育保险通常无法以灵活就业身份单独缴纳。
- 公积金： 账户会处于封存状态。在符合特定提取条件（如离职账户封存满一定年限、购房、租房等）时可以申请提取。找到新工作后由新单位为您办理启封和继续缴存。
社保中断可能影响购房、落户、子女入学等资格（这些通常要求连续缴纳社保满一定年限），因此需要根据个人情况考虑是否以灵活就业身份继续缴纳。
重要提示：
中国的五险一金政策由国家制定基本框架，但具体的缴费基数上下限、缴费比例、待遇标准、报销比例、办理流程等会因地区（省、市）和年份的不同而有较大差异。本文提供的内容是基于普遍情况的介绍，仅供参考。在处理具体问题时，请务必查询您所在地的最新政策规定，或咨询当地的社会保险经办机构、住房公积金管理中心或人力资源社会保障部门，获取最准确的信息。
用人单位依法为员工缴纳五险一金是法定义务，职工应关注自己的缴费情况，维护自身合法权益。
